Servizi di Consulenza per l'Imposta Societaria a Dubai
Registrazione, compliance e pianificazione fiscale per l'imposta societaria degli EAU. Gestiamo la registrazione FTA, le dichiarazioni annuali e la compliance continuativa per le aziende di Dubai.
L'imposta societaria degli EAU è entrata in vigore il 1° giugno 2023 con un'aliquota del 9% sul reddito imponibile netto superiore a AED 375.000. Questo segna un cambiamento fondamentale nel regime fiscale degli EAU — per decenni considerato un ambiente completamente esente da imposte per la maggior parte delle imprese. Sebbene l'aliquota del 9% rimanga competitiva a livello internazionale, introduce obblighi di compliance significativi: registrazione obbligatoria, tenuta di registri accurati, preparazione di bilanci conformi agli standard IFRS e presentazione annuale delle dichiarazioni. La comprensione e la gestione accurata dell'imposta societaria degli EAU è diventata una priorità per tutte le aziende. I nostri servizi di consulenza fiscale societaria supportano le aziende in tutte le fasi — dalla registrazione iniziale alla compliance continuativa, dalla pianificazione fiscale all'ottimizzazione delle strutture di gruppo.
Il Nostro Processo di Consulenza Fiscale Societaria
Valutazione Iniziale
Analizziamo la struttura aziendale, le attività, i ricavi e le eventuali caratteristiche specifiche per determinare le obbligazioni fiscali e le opportunità di pianificazione.
Registrazione FTA
Gestiamo la registrazione dell'imposta societaria nel portale FTA, inclusa la raccolta di tutti i documenti necessari.
Configurazione della Compliance
Configuriamo i processi e i sistemi necessari per mantenere la compliance continuativa — calendario delle scadenze, requisiti documentali, processo di preparazione delle dichiarazioni.
Preparazione Annuale della Dichiarazione
Prepariamo la dichiarazione annuale dell'imposta societaria in base ai bilanci certificati, calcoliamo il reddito imponibile e la relativa imposta, e gestiamo la presentazione all'FTA.
Supporto Continuativo
Forniamo supporto continuativo per domande fiscali, aggiornamenti normativi e qualsiasi richiesta di chiarimento o verifica da parte dell'FTA.
Fatti e requisiti chiave dell'imposta sulle società
- Aliquota del 9% sull'imposta sulle società sul reddito imponibile superiore a AED 375.000
- Aliquota dello 0% sul reddito imponibile fino a AED 375.000
- Aliquota dello 0% sul reddito qualificato per i Qualifying Free Zone Person (QFZP) idonei
- Small Business Relief disponibile per ricavi inferiori a AED 3 milioni
- Registrazione obbligatoria per tutte le entità aziendali degli EAU
- Presentazione annuale della dichiarazione CT richiesta entro 9 mesi dalla fine del periodo fiscale
- Regole Transfer Pricing applicabili a tutte le transazioni con parti correlate
- Rendiconti finanziari IFRS richiesti come base per i calcoli CT
- Sanzione per mancata registrazione CT: AED 10.000 per ogni inadempienza
Costi indicativi dei servizi di imposta sulle società
| Voce | Costo |
|---|---|
| Registrazione CT (una tantum per entità) | da AED 1.500 |
| Dichiarazione CT semplice (elezione Small Business Relief) | tipicamente AED 2.000–4.000 |
| Dichiarazione CT standard (senza complessità QFZP o TP) | tipicamente AED 4.000–8.000 |
| Dichiarazione CT con analisi QFZP | tipicamente AED 6.000–12.000 |
| Documentazione Transfer Pricing (File Locale) | da AED 8.000 a seconda della complessità delle transazioni |
| Consulenza CT / parere sulla posizione fiscale | da AED 5.000 a seconda dell'ambito |
Registrazione della Sua azienda per l'imposta societaria presso l'Autorità Fiscale Federale. Gestiamo l'intera procedura di registrazione nel portale FTA.
Verifica dell'idoneità dell'entità di zona franca al regime di Persona Giuridica Qualificata di Zona Franca (QFZP) per beneficiare dell'aliquota 0% sul reddito qualificato.
Analisi dell'idoneità al regime delle piccole imprese e pianificazione per massimizzare i benefici disponibili.
Preparazione della dichiarazione annuale dell'imposta societaria, calcolo del reddito imponibile, applicazione delle esenzioni e presentazione all'FTA nei termini.
Monitoraggio degli obblighi di compliance, aggiornamenti sulle modifiche normative e gestione proattiva delle scadenze fiscali.
Consulenza sulla struttura aziendale ottimale per minimizzare l'onere fiscale nel rispetto della normativa, inclusa la pianificazione del transfer pricing per i gruppi internazionali.